持续了一年的“侨兴债”事件，以参与主体都收到监管的巨额罚单收尾。此前，银监会曾对广发银行及“侨兴债”涉及的1313家出资机构分别开出了7.2亿元和13.41亿元罚单。近日，保监会对曾为“侨兴债”提供保证保险的浙商财险处罚，累计处罚金额202万元，为2017年保监会最大罚单。

　　时间拨回到2016年12月20日，招财宝、广东金融高新区股权交易中心有限公司(以下简称：“粤股交”)同时发布公告称，“惠州侨兴电讯工业有限公司（以下简称：“侨兴电讯”）2014年私募债券”和“惠州侨兴电信工业有限公司（以下简称：“侨兴电信”）2014年私募债券”的第一期至第七期，产品逾期无法兑现。彼时，浙商财险为该私募债提供履约保证保险，广发银行惠州分行为浙商财险出局兜底保函。但由于层层造假，最终由浙商财险对投资人进行赔付，目前，赔付已全部完成。

　　保监会揭浙商财险五大“病症”

　　即便如此，保监会认为浙商财险在此次承保中仍存在诸多问题。保监会公布的行政处罚决定书显示，浙商财险存在五类违法行为。一是未按规定办理再保险。经查，2014年，浙商财险承保两笔保证保险业务，保额均为5.73亿元。根据浙商财险2014年度资产负债表，单一风险单位即每笔私募债占比超过《保险法》规定实有资本金加公积金总和的10%。

　　时任总经理金武，作为浙商财险信用保证保险领导小组组长，时任战略发展部总经理施雪忠、时任市场部总经理助理龚昀，作为浙商财险信用保证保险工作小组组长、副组长，对上述违规行为负有直接责任。

　　二是未按照规定使用经批准或者备案的保险条款、保险费率。2014年，浙商财险承保两年期的有关保证保险业务时，在仅有一年期货币债券履约保证保险产品的情况下，采取连续出具两张一年期保单的方式承保，违反了保监会《财产保险公司保险条款和保险费率管理办法》等有关产品管理的规定。

　　时任总经理金武，作为浙商财险信用保证保险领导小组组长，时任战略发展部总经理施雪忠、时任市场部总经理助理龚昀，作为浙商财险信用保证保险工作小组组长、副组长，对上述违规行为负有直接责任。

　　三是未按规定提取准备金。1.人为调整准备金评估基础数据。2016年12月26日、28日，在赔案损失没有任何变化的情况下，浙商财险对5笔赔案的估损金额进行了人为调整，其目的是为了降低年底入账的估损金额；2016年12月30日，浙商财险在准备金评估基础数据中删除了上述5笔赔案估损数据，其目的是为了在2016年底的准备金评估中完全不反映上述赔案的影响。人为调整估损和删除估损数据两项行为合计导致公司2016年末未决赔款准备金少提3.66亿元。2.超时限延迟立案。2017年3月，浙商财险承保的有关保证保险业务有4笔赔案报案，公司在2017年3月6日进行了接报案处理，但延迟至4月10日才进行立案处理，导致未能及时提取未决赔款准备金，上述4笔赔案立案金额合计2.95亿元。

　　时任董事长高秉学，时任副总经理余斌，时任财务部总经理罗小玲，时任客服运营中心总经理夏爱明，对上述调整估损的违规行为负有直接责任。时任董事长高秉学，时任财务部总经理罗小玲，时任精算责任人罗百文，对上述删除数据的违规行为负有直接责任。时任董事长高秉学，时任副总经理余斌，时任财务部总经理罗小玲，时任客服运营中心总经理夏爱明，对上述超时限延迟立案的违规行为负有直接责任。

　　四是聘任不具有任职资格的人员。自2016年6月起，孙大庆在未获得保监会高管任职资格的情况下，多次参加并主持公司总经理办公会，以总公司领导身份在OA中持续多次签批文件等。

　　时任董事长高秉学，时任有关负责人孙大庆，对上述违规行为负有直接责任。

　　五是内控管理未形成有效风险控制。调查显示，浙商财险在信用保证保险方面存在内控制度不完善、制度执行不到位等问题，理赔系统方面存在未决估损金额调整的相关设置存在漏洞、对于超时延迟立案情况未进行强制立案的相关设置等问题。

　　浙商财险保证保险业务存风险 被暂停新业务一年

　　针对以上行为，保监会对浙商财险处罚累计121万元。对公司董事长高秉学累计处罚20万元，对公司高管金武、施雪忠、龚昀、余斌、罗小玲、夏爱明、罗百文、孙大庆分别处以12万、20万、6万、6万、 6万、3万、3万以及5万元的罚款。总处罚金额累计为202万元。

　　此外，保监会责令浙商财险停止接受保证保险新业务共1年，同时撤销其公司总经理金武的任职资格。（张文婷）